Leggere il proprio certificato di previdenza, riga per riga.
Il certificato annuale inviato dalla Sua cassa pensione contiene tutte le informazioni essenziali sul Suo 2° pilastro. Bisogna però sapere dove guardare.
A inizio anno, la Sua cassa pensione Le invia un documento che riassume la Sua situazione: è il certificato di previdenza. Fa due-quattro pagine, contiene una decina di cifre, e la maggior parte degli assicurati lo archivia senza leggerlo. È un peccato: è la fonte d'informazione sul Suo 2° pilastro.
Le 8 sezioni di un certificato tipo
Le casse hanno ciascuna il proprio impaginato, ma il contenuto è standardizzato. Ecco le sezioni che troverà sicuramente.
1. I Suoi dati personali
Cognome, nome, data di nascita, numero AVS (il 756.xxxx.xxxx.xx), data di entrata nella cassa, grado di occupazione. Verifichi soprattutto il numero AVS — un errore qui può separare i Suoi averi in due dossier paralleli, ed è la fonte più frequente di averi «persi».
2. Salario notificato
Tre righe abituali: salario AVS (il Suo salario lordo come notificato all'AVS), deduzione di coordinamento (CHF 26'460 nel 2025), e salario coordinato (la differenza, plafonata). È questo salario coordinato che serve da base al calcolo dei contributi.
3. Contributi
I Suoi contributi annuali sono scomposti:
- Accrediti di vecchiaia («Sparbeiträge»), che alimentano i Suoi averi pensionistici. La percentuale dipende dalla Sua età, fissata per legge.
- Contributi di rischio (decesso e invalidità). Spesso 1-2 % del salario coordinato.
- Spese di amministrazione. Variabili a seconda della cassa, generalmente 0,3-0,8 % dell'avere.
- Contributi speciali eventuali: partecipazione a un fondo di garanzia, misure speciali, riscatti distribuiti.
| Fascia d'età | Accredito annuale (% del salario coordinato) |
|---|---|
| 25 – 34 anni | 7 % |
| 35 – 44 anni | 10 % |
| 45 – 54 anni | 15 % |
| 55 – 65 anni | 18 % |
Queste aliquote sono minimi. Molte casse, soprattutto nei contratti collettivi, ne propongono di più elevate (per esempio 11 % dai 25 anni, 18 % dai 45 anni). È uno degli elementi che distinguono una buona cassa da una media.
4. Averi di vecchiaia al 31 dicembre
La cifra centrale. È ciò che Lei ha accumulato sul Suo conto LPP alla fine dell'anno trascorso. Spesso scomposto in:
- Averi di vecchiaia secondo LPP (la parte obbligatoria — veda il nostro articolo obbligatorio vs sovraobbligatorio)
- Averi sovraobbligatori (il resto)
- Averi totali (somma dei due)
Questa scomposizione non è facoltativa: è essenziale se un giorno Lei lascia la Svizzera, divorzia o pianifica un prelievo. Se non appare, la richieda.
5. Prestazione di libero passaggio
Chiamata anche «prestazione di uscita». È l'importo che partirà se Lei lascia il Suo datore di lavoro domattina — verso una nuova cassa, una fondazione di libero passaggio o come versamento in contanti se ne ha diritto.
In generale, la prestazione di libero passaggio = averi di vecchiaia al 31 dicembre + interessi maturati fino alla data di uscita. Nelle casse con primato delle prestazioni (rare oggi), si applica un calcolo più complesso.
6. Prestazioni in caso di pensione
Una proiezione. Spesso a più età (60, 62, 64, 65), spesso in due versioni: rendita e capitale.
- Rendita proiettata a 65 anni = averi di vecchiaia proiettati × aliquota di conversione. L'aliquota di conversione legale è del 6,8 %, in corso di riduzione al 6,0 % nell'ambito della riforma LPP 21 (entrata in vigore progressiva).
- Capitale proiettato a 65 anni = averi di vecchiaia proiettati a quell'età.
La proiezione si basa su un'ipotesi di salario costante fino alla pensione e sul tasso d'interesse di proiezione (spesso il tasso minimo LPP). Una promozione futura non è nel calcolo.
7. Prestazioni in caso di decesso e invalidità
Quanto riceverebbero i Suoi cari in caso di decesso, o Lei stesso in caso di invalidità totale o parziale. Da guardare in particolare se:
- Ha un partner non sposato (convivente) — verifichi se la cassa copre la rendita per partner.
- Ha figli — c'è spesso una rendita per orfani, plafonata.
- È l'unico sostegno finanziario di un coniuge che non lavora.
8. Possibilità di riscatto
Se la Sua carriera è iniziata tardi, o se ha avuto interruzioni, può avere una lacuna previdenziale. Il certificato indica il massimale di riscatto possibile. È una cifra importante: ogni riscatto è interamente deducibile dal reddito imponibile dell'anno del versamento.
Tre verifiche che nessuno fa (e che andrebbero fatte)
1. Il numero AVS è corretto?
Il numero AVS (756.xxxx.xxxx.xx) è l'identificatore universale. Un errore di battitura al momento dell'assunzione può fare sì che un ex datore di lavoro abbia trasferito i Suoi averi su un numero sbagliato. Il risultato: un conto di libero passaggio esiste a Suo nome ma non è collegato a nessuno. Per verificare il Suo, guardi la Sua dichiarazione fiscale o contatti la Sua cassa AVS.
2. La data di entrata nella cassa è corretta?
Se Lei ha iniziato un impiego il 1° febbraio e la cassa annota 1° marzo, perde un mese di contributi. Su 30 anni, rappresenta diverse migliaia di franchi.
3. Il salario notificato riflette la Sua situazione attuale?
Soprattutto dopo una promozione, un cambio di percentuale, un bonus considerato o meno. Il salario notificato del certificato deve corrispondere alla Sua situazione al 1° gennaio dell'anno.
- 01Il certificato è un diritto legale annuale (LPP art. 86b). Lo richieda se non l'ha ricevuto.
- 02Verifichi in via prioritaria: numero AVS, salario notificato, data di entrata, e la scomposizione obbligatorio/sovraobbligatorio.
- 03La prestazione di libero passaggio è la vera cifra da guardare se cambia datore di lavoro o lascia la Svizzera.
- 04La rendita proiettata è una stima a salario costante — non una promessa.
Per comprendere la differenza tra i due tipi di conto che la Sua prestazione di libero passaggio può assumere, legga il nostro comparativo conto vs polizza di libero passaggio. E se sospetta vecchi averi mai trasferiti, la guida al libero passaggio dettaglia i ricorsi.