Casse, fondazioni, Ufficio centrale del 2° pilastro: chi fa cosa.

Il sistema svizzero di previdenza professionale assomiglia a un arcipelago: 1'380 casse pensione attive, ~340 fondazioni di libero passaggio, e un istituto collettore centrale che funge da rete di sicurezza. Se Lei non sa chi si occupa di cosa, non sa dove cercare quando un avere scompare.

Vista d'insieme: tre istituzioni, tre ruoli

1. La cassa pensione — la Sua vita attiva

È l'istituzione che raccoglie i Suoi contributi ogni mese mentre Lei è dipendente. Tre varianti comuni:

• Cassa di datore di lavoro — propria di una sola azienda (tipicamente le grandi: UBS, Nestlé, FFS, Roche…). Molto organizzata, ma rigida: se cambia datore di lavoro, il denaro deve partire.
• Cassa di settore o collettiva — copre più datori di lavoro di uno stesso settore (Swisscanto, Profond, Vita Joint Foundation…). Molto diffusa nelle PMI.
• Cassa di diritto pubblico — per i funzionari di un cantone, di un comune o di enti pubblici (CPEG a Ginevra, BVK a Zurigo…).

Qualunque sia il tipo, il principio è lo stesso: finché Lei lavora presso il datore di lavoro affiliato, è questa cassa che detiene i Suoi averi. Quando Lei parte, ha 6 mesi per trasferire i Suoi averi alla Sua nuova cassa. Se non ne ha una, li trasferisce a una fondazione di libero passaggio che Lei le indica.

2. La fondazione di libero passaggio — l'anticamera

Una fondazione di libero passaggio è un organismo specializzato il cui unico mestiere è custodire in attesa gli averi LPP tra due fasi professionali. Ne esistono circa 340 in Svizzera, quasi tutte legate a una banca o a una compagnia di assicurazione.

Tre momenti in cui i Suoi averi vi atterrano:

1. Lei lascia un impiego senza averne un altro entro 6 mesi.
2. Lei prende un congedo sabbatico o una lunga pausa senza restare affiliato alla Sua precedente cassa.
3. Lei lascia la Svizzera per l'UE/AELS e la parte obbligatoria del Suo LPP deve restare in Svizzera (dettagli qui).

La fondazione propone tipicamente due supporti: un conto di libero passaggio (risparmio, tasso d'interesse) o una polizza (assicurazione con garanzie supplementari). Confrontiamo i due nel nostro articolo conto vs polizza di libero passaggio.

3. L'istituto collettore — la rete di sicurezza ufficiale

L'istituto collettore è unico in Svizzera. Ufficialmente chiamato Stiftung Auffangeinrichtung BVG (Fondazione istituto collettore LPP), ha sede a Zurigo. Svolge tre funzioni:

1. Affiliazione forzata dei datori di lavoro che non hanno trovato una cassa.
2. Ricezione per default degli averi orfani quando un assicurato non dà istruzioni al momento di lasciare il suo datore di lavoro.
3. Servizio di ricerca degli averi persi tramite l'Ufficio centrale del 2° pilastro (con sede a Berna), uno sportello centralizzato che interroga tutti gli attori LPP in Svizzera.

Secondo l'Auffangeinrichtung BVG (rapporto 2024), circa CHF 6 miliardi dormono su ~950'000 conti senza contatto. Non è una statistica marginale.

Il percorso tipo di un avere

Seguiamo un percorso fittizio ma rappresentativo:

1. 2014: Camilla inizia presso la Banca Cantonale Vodese. Contributi versati alla Cassa pensione della BCV.
2. 2017: Camilla passa a Nestlé. Averi trasferiti alla Cassa pensione Nestlé.
3. 2020: Pausa di 18 mesi per un progetto personale. Averi trasferiti alla fondazione di libero passaggio di Credit Suisse su indicazione di Camilla.
4. 2022: Ripresa da Roche. Camilla si dimentica di richiedere il trasferimento dalla fondazione CS. La Cassa pensione Roche apre un nuovo conto solo con i nuovi contributi.
5. 2025: Camilla rientra in Italia. Il conto presso la fondazione Roche è suddiviso: la parte obbligatoria parte in libero passaggio in Svizzera, la parte sovraobbligatoria viene versata. Ma il conto CS del 2020 dorme ancora.

Tre anni dopo, nel 2028, Camilla scoprirà per caso quel conto CS che aveva dimenticato. È esattamente ciò che l'Ufficio centrale del 2° pilastro e le fondazioni permettono di ritrovare, a condizione di interrogarle tutte.

Come distinguerle sui Suoi documenti

Riceve una lettera dalla previdenza? Per identificare chi è:

• Se l'istituzione porta un nome d'azienda o di settore («Cassa pensione X», «Pensionskasse Y», «Fondazione collettiva Z»): è una cassa pensione. Lei vi si trova perché vi lavora (o vi ha lavorato).
• Se l'istituzione porta un nome di banca con «libero passaggio» / «Freizügigkeit» nella sua denominazione (es: «UBS Freizügigkeit Stiftung», «Fondazione di libero passaggio della BCV»): è una fondazione di libero passaggio. Lei vi ha averi in attesa.
• Se l'istituzione è l'«Auffangeinrichtung BVG» o l'«Ufficio centrale del 2° pilastro»: è l'istituto collettore. Significa che i Suoi averi sono stati collocati lì per default in un dato momento — non è mai un cattivo segno di per sé, ma è spesso il segno che c'è stata una fase senza istruzione da parte Sua.

Per capire come i Suoi averi si depositano in una fondazione, legga la nostra guida al libero passaggio. Se vuole verificare da sé la Sua situazione, la guida di lettura del certificato di previdenza dettaglia riga per riga ciò che deve contenere un documento di cassa.